Στην πλήρη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών, θυρίδων, μετοχών και άλλων περιουσιακών στοιχείων προχώρησε η Αρχή για το Ξέπλυμα Μαύρου Χρήματος, μετά την αποκάλυψη κυκλώματος εταιρειών που, μέσω εικονικών επιστροφών φόρου, προκάλεσαν ζημία στο Ελληνικό Δημόσιο ύψους 13,4 εκατομμυρίων ευρώ. Το πολυσέλιδο πόρισμα έχει ήδη διαβιβαστεί στην Εισαγγελία, η οποία θα διερευνήσει κακουργηματικές πράξεις.

Ο επικεφαλής της Αρχής, πρώην αντεισαγγελέας του Αρείου Πάγου, Χαράλαμπος Βουρλιώτης, διαβίβασε το πόρισμα στον αρμόδιο εισαγγελέα για τη διερεύνηση αδικημάτων όπως εγκληματική οργάνωση, φοροδιαφυγή, απάτη και ξέπλυμα μαύρου χρήματος.

Σύμφωνα με την Αρχή, πολλά φυσικά πρόσωπα είχαν τον ρόλο του «αχυράνθρωπου», ενώ ο έλεγχος που προηγήθηκε των επιστροφών φόρου χαρακτηρίζεται άλλοτε ελλιπής και άλλοτε προβληματικός. Τα εμπλεκόμενα πρόσωπα δρούσαν οργανωμένα, δημιουργώντας νεοσύστατες εταιρείες, κυρίως Ιδιωτικές Κεφαλαιουχικές Εταιρείες (ΙΚΕ) με μικρό κεφάλαιο, με μοναδικό σκοπό την είσπραξη επιστροφών φόρου από εικονικές συναλλαγές.

Σημάδια που οδήγησαν στην αποκάλυψη

Το ενδιαφέρον της Αρχής κίνησε η ασυνήθιστα υψηλή επιστροφή φόρου, η οποία ξεπερνούσε τα 4.000.000 ευρώ για ένα και μόνο οικονομικό έτος σε συγκεκριμένες εταιρείες. Η έρευνα αποκάλυψε την ύπαρξη του κυκλώματος, το οποίο φέρεται να πέρασε κάτω από τον έλεγχο της ΑΑΔΕ, εισπράττοντας τα ποσά αυτά ως πιστωτικό υπόλοιπο από τις εικονικές συναλλαγές.

Η συνολική ζημία του Ελληνικού Δημοσίου εκτιμάται σε τουλάχιστον 13,4 εκατομμύρια ευρώ, καθώς στο ποσό της υπέρογκης επιστροφής φόρου συνυπολογίζονται και ληξιπρόθεσμες οφειλές που πρόλαβαν να δημιουργήσουν οι εταιρείες, καθώς και απλήρωτος ΦΠΑ και φόρος εισοδήματος για τα φυσικά πρόσωπα.

Ένα επιπλέον στοιχείο που κίνησε την προσοχή των αρχών ήταν ότι, παρόλο που οι εταιρείες ξεκίνησαν τη δραστηριότητά τους εντός του 2023, εμφάνιζαν εξαιρετικά μεγάλο τζίρο με περιορισμένο αριθμό πελατών και προμηθευτών. Η επιστροφή του φόρου πιστωνόταν στους λογαριασμούς τους αυθημερόν, με τα ελεγχόμενα πρόσωπα να προχωρούν άμεσα σε αναλήψεις μετρητών ή μεταφορές σε λογαριασμούς τρίτων.

Τέλος, διαπιστώθηκε ότι όλες τις οικονομικές και φορολογικές καταστάσεις υπέγραφε ένα πρόσωπο γνωστό στην Αρχή από άλλες υποθέσεις του παρελθόντος.